【u8+】财务会计-总账-外币汇率设置

知识要点：企业核算外币业务时，需要在系统里设置外币币种以及对应的汇率，汇率可以按固定汇率或浮动汇率来设置，做凭证、单据的时候可以根据设置的记账汇率自动带出汇率。

总结：

1. 在【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】中增加币种；
2. 设置币种汇率，可选择固定汇率或者浮动汇率进行设置；
3. 填制凭证、做单据、出纳日记账时按记账汇率带出，月底按调整汇率做汇兑损益。

具体操作：

1. 增加币种：
2. 打开【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】，点增加去设置除了账套本位币之外的币种。

1. 输入币符、币名等信息，点击确认就增加成功

• 币符及币名：所定义外币的符号及其名称，如美元，其币符可以定义为US$，名称定义为美元，币符为必输项。
• 汇率小数位：定义外币的汇率小数位数，系统默认为5位。
• 折算方式：分为直接汇率与间接汇率两种，可以根据外币的使用情况选定汇率的折算方式。直接汇率即[外币*汇率=本位币]，间接汇率即[外币/汇率=本位币]。
• 外币最大误差：在记账时，如果外币*（或/）汇率-本位币>最大折算误差，则系统给予提示，系统默认最大折算误差为0.00001，即不相等时就提示，如果希望在制单时不提供最大折算误差提示，可以将最大折算误差设为一个比较大的数值，如1000000即可。

1. 设置汇率:

企业根据自身需求选择汇率录入的方式，在总账-设置-选项的其他页签，汇率方式可选择固定汇率或浮动汇率：

• 固定汇率：此月的每天都使用相同的汇率，录入一个记账汇率即可；

• 记账汇率：在平时做凭证或者做单据时，系统自动显示此汇率；
• 调整汇率：即月末汇率。在期末计算汇兑损益时用，输入期末时汇率，用于计算汇兑损益。

• 浮动汇率：每天的汇率不同，需要录入所选月份的每日的汇率。

1. 具体应用

• 汇率主要应用于：1、总账模块外币科目做凭证；2、应收应付、供应链模块做外币币种单据；3、出纳管理的外币账户录入日记账；4、总账、应收应付、出纳管理做汇兑损益。

1. 在做凭证时使用汇率：

1. 在会计科目上勾选币种核算，币种选择欧元

1. 在填制凭证的时候，选择外币科目就会显示出原币栏目

• 汇率会根据外币设置里的记账汇率自动带出，也可以手工修改（固定汇率根据凭证日期当月的记账汇率带出，浮动汇率根据凭证日期当天的记账汇率带出）；
• 录入原币和汇率之后会自动计算人民币金额。

1. 做单据时录入汇率：

选择币种之后，汇率栏目会带出外币设置里的记账汇率，根据金额和汇率计算出本币金额

1. 月底根据调整汇率做汇兑损益

• 汇兑损益的计算逻辑：汇兑损益金额=外币余额*月末汇率-本币余额

1. 在外币设置里设置录入调整汇率：

b.在应收应付模块对单据做汇兑损益，生成应收应付受控科目的汇兑损益凭证

c.在总账模块将凭证审核记账，在转账定义-汇兑损益中选择要做汇兑损益的科目（除了应收应付受控科目和出纳管理的现金银行科目），再去转账生成里选择科目生成汇兑损益凭证：

汇兑损益试算表里的月末汇率就是取外币设置的调整汇率：